Demonstrativo de Calculo
2 participantes
Desoneração da Folha: As Novas Regras da Cont. Prev. Sobre a Receita B :: Seminário: Simples Nacional - Alterações: Lei Complementar N° 147/2014 :: Pergunte a Silas Santiago
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Demonstrativo de Calculo
Você poderia fazer um demonstrativo prático do cálculo do SN do Anexo VI?
Pamela Lagazzi Alonso- Mensagens : 7
Data de inscrição : 30/09/2014
Re: Demonstrativo de Calculo
As alíquotas ali previstas são aplicadas sobre a receita bruta do mês obtida pela empresa.
Exemplo: a empresa obteve, nos últimos 12 meses, R$ 3.500.000,00 de receita bruta. Está na última faixa. Se no mês obteve receita de R$ 100.000,00, aplicará a alíquota de 22,45% sobre esse valor.
Exemplo: a empresa obteve, nos últimos 12 meses, R$ 3.500.000,00 de receita bruta. Está na última faixa. Se no mês obteve receita de R$ 100.000,00, aplicará a alíquota de 22,45% sobre esse valor.
SILAS SANTIAGO- Mensagens : 60
Data de inscrição : 26/08/2014
Re: Demonstrativo de Calculo
Entendo, que se eu quiser encontrar os valores individuais de cada tributo, terei que aplicar o fator "r" de acordo com a tabela V-B do Anexo V. Caso contrario, não é necessário utilizar o fator "r" para o calculo do simples?
Pamela Lagazzi Alonso- Mensagens : 7
Data de inscrição : 30/09/2014
Re: Demonstrativo de Calculo
Na tabela comparativa do SN com o Lucro Presumido - Serviços do Anexo VI, na faixa 1 do Lucro Presumido é demonstrado o percentual de 19,94. Como você chegou a este valor?
Pamela Lagazzi Alonso- Mensagens : 7
Data de inscrição : 30/09/2014
Re: Demonstrativo de Calculo
No caso do Anexo VI o fator "r" é algo interno. Para o contribuinte interessa apenas o valor total pago.
Quanto à planilha de comparação, sugiro ver, na própria planilha, de onde vem o percentual.
Quanto à planilha de comparação, sugiro ver, na própria planilha, de onde vem o percentual.
SILAS SANTIAGO- Mensagens : 60
Data de inscrição : 26/08/2014
Re: Demonstrativo de Calculo
Considerando que o PIS é 0,65%, COFINS 3%, Base de calculo de 32% e IR 15% e CSLL é 9%.
A soma seria de 11,33%. Na sua planilha comparativa é atribuído 19,94% ao lucro presumido. Porque?
A soma seria de 11,33%. Na sua planilha comparativa é atribuído 19,94% ao lucro presumido. Porque?
Pamela Lagazzi Alonso- Mensagens : 7
Data de inscrição : 30/09/2014
Re: Demonstrativo de Calculo
Pedi para você ver de onde vem o número.
Lá é possível perceber que está na conta 3,61% de CPP e 5% de ISS.
Lá é possível perceber que está na conta 3,61% de CPP e 5% de ISS.
SILAS SANTIAGO- Mensagens : 60
Data de inscrição : 26/08/2014
Re: Demonstrativo de Calculo
Silas, desculpe a minha insistência. Mas eu não entendi como chegou em 3,61% de CPP.
Pamela Lagazzi Alonso- Mensagens : 7
Data de inscrição : 30/09/2014
Re: Demonstrativo de Calculo
Prezada Pâmela, a fórmula está ali demonstrada.
Assim fica difícil. Tem que saber ler Excel.
Mas, desculpe, vamos lá:
B26 X B27 = 13% (percentual de mão-de-obra) X 27,80% (CPP + SAT + terceiros)
Assim fica difícil. Tem que saber ler Excel.
Mas, desculpe, vamos lá:
B26 X B27 = 13% (percentual de mão-de-obra) X 27,80% (CPP + SAT + terceiros)
SILAS SANTIAGO- Mensagens : 60
Data de inscrição : 26/08/2014
Re: Demonstrativo de Calculo
Desculpe, mas o senhor está sendo indelicado. Não tenho a planilha em mãos. Somente a sua apostila. Me dispus a inscrever-me no curso para aprender. Se eu estiver incomodando ...
Pamela Lagazzi Alonso- Mensagens : 7
Data de inscrição : 30/09/2014
Re: Demonstrativo de Calculo
Desculpe. Pensava que você tinha a planilha. É que eu mandei a planilha para a Unifenacon.
Pode pedir para ela.
Mas você entendeu o cálculo?
Pode pedir para ela.
Mas você entendeu o cálculo?
SILAS SANTIAGO- Mensagens : 60
Data de inscrição : 26/08/2014
Re: Demonstrativo de Calculo
Depois de explanado, sim !
Pamela Lagazzi Alonso- Mensagens : 7
Data de inscrição : 30/09/2014
Re: Demonstrativo de Calculo
ok. desculpe novamente.
SILAS SANTIAGO- Mensagens : 60
Data de inscrição : 26/08/2014
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